走進房企

27家A股房企預告虧損已超693億元

2021年房企融資總量13038億元，增速達五年最低點

世茂8折出售上海外灘茂悅酒店，一個月回籠資金超百億元

藍光發展違反交易商協會兩項規則，暫停其債務融資18個月

合生創展要求普華永道辭任核數師，辭任理由各執一詞

中國金茂：金茂服務已就建議分拆向聯交所遞交聆訊后資料集

華潤置地獲230億元并購融資

【1】1月28日，在牛年最后一個交易日收官之際，A股房地產板塊上市公司密集發布了業績預告。據不完全統計，截至1月29日14時，共有64家A股上市房企發布了業績預告。其中13家房企2021年業績為上市以來首虧，分別為：陽光城（000671）、藍光發展（600466）、華夏幸福（600340）、宋都股份（600077）、華遠地產（600743）、世聯行（002285）、中天金融（000540）、財信發展（000838）、美好置業（000667）等。14家房企2021年業績續虧，分別是嘉凱城（000918）、新華聯（000620）、奧園美谷（000615）、天房發展（600322）等。其中新華聯預計2021年虧損約29.4億元-37.2億元，是續虧額度最大的一家。這27家房企大幅預虧的主要原因包括經營虧損、減值計提、資產處置及財務費用增加等。

【2】克而瑞研究中心發布的報告顯示，2021年100家典型房企的融資總量為13038億元，同比下降25.1%，近五年來融資量首次出現負增長，增速同時達到五年來的最低點。從融資結構來看，2021年融資占比最高的仍是境內債權融資，占比達到49%。2021年房企境內債權融資同比下降29%至6436億元；境外債權融資量3435億元，同比下降26%；股權融資和永續債分別募集112億元和58億元，降幅較大，分別同比下降77%和88%，在三條紅線出臺后，永續債也納入全口徑負債監管，企業永續債發債持續下降。

【3】1月28日，世茂集團公告稱，公司旗下的上海外灘茂悅酒店將出售給上海地產，交易作價45億元。根據材料，外灘茂悅酒店評估值為56億元，項目存在融資余額36億元，其中35.5億元為酒店抵押融資，融資方為華澳信托和興業銀行，另有0.5億元為中航信托消費券融資。以此計算，45億成交價相當于評估值的8折，這契合了此前管理層對于出售資產的溢價空間表態。據不完全統計，世茂集團1個多月時間里通過股權配售、資產處置等方式，回籠資金已超過100億元。

【4】1月30日，中國銀行間市場交易商協會刊發一則自律處分公告，通報藍光發展（600466.SH）作為債務融資工具發行人，存在以下兩項違規行為：一是以自有資金通過資管產品等方式間接認購自身發行的債務融資工具“21藍光MTN001”，扭曲了發行利率，破壞市場秩序。二是“21藍光MTN001”發行文件中，關于藍光發展不會直接或間接認購債務融資工具的承諾與實際情況不符，相關信息披露不真實。交易商協會認定藍光發展存在上述兩項違規，且因藍光發展存在多期債務融資工具違約，屬于應當從重或加重處理的情形，決定對藍光發展予以嚴重警告，暫停其債務融資工具相關業務18個月；責令其針對本次事件中暴露出的問題進行全面深入的整改；對公司時任法定代表人、總裁遲峰予以警告，認定為不適當人選6個月；對公司時任財務負責人歐俊明予以通報批評。

【5】1月27日，合生創展集團發布一則關于核數師辭任的公告稱，合生創展要求羅兵咸永道會計師事務所辭任，普華永道亦同意辭任核數師一職，但雙方就辭任原因各執一詞。普華永道同意辭任，但在其辭任函中提請合生創展公司股東及債權人垂注中指出：普華永道在開展2021財政年度審計過程中，要求合生創展管理層就相關事項提供進一步資料，“可是到目前為止，羅兵咸永道尚未就合生創展的若干股權投資、物業項目的會計處理，及投資物業的估值，以及這些重大事項對合生創展的財務報表與相關披露的整體影響等事項取得所需資料，因此暫時無法計劃并完成必要的審計程序”。而合生創展董事會則在公告中回應稱，雙方就2021財政年度的審計費用未能達成共識，所以普華永道要求就上述股權投資、物業項目及投資物業提供進一步資料，來確定會計處理及估值，本公司認為為時尚早。

【6】2月6日，中國金茂在港交所公告稱，金茂服務已告知，其已就建議分拆向聯交所遞交聆訊后資料集，以供于聯交所網站刊載。聆訊后資料集可于聯交所網站查閱及下載。

【7】1月26日，華潤置地宣布稱，公司及所屬萬象生活分別與招商銀行（600036）簽署《并購融資戰略合作協議》，各方將就并購融資建立深度合作伙伴關系，招商銀行將全力支持華潤置地及華潤萬象生活的并購業務發展。根據合作協議，招商銀行將授予并購融資額度合計230億元，其中華潤置地獲得200億元額度、華潤萬象生活獲得30億元額度。這些資金將全部用于并購業務，包括但不限于并購貸款、并購基金、資產證券化以及基于并購相關業務需求創新的各類融資產品。華潤置地表示，此次合作協議的簽署將支持華潤置地參與房地產項目并購。與此同時，為華潤萬象生活在物業、商業、數字化等各類業務拓展上提供金融支持。

關鍵詞： 億元